有研新材料股份有限公司

          審計(jì)委員會2018年度履職情況報(bào)告

  有研新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計(jì)委員會根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司治理準(zhǔn)則》、上海證券交易所《上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》及《公司章程》與《董事會審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，現(xiàn)將審計(jì)委員會2018年度履職情況報(bào)告如下：

    一、董事會審計(jì)委員會基本情況

  公司第七屆董事會審計(jì)委員會由獨(dú)立董事曹磊女士（審計(jì)委員會召集人，具有專業(yè)會計(jì)資格）、獨(dú)立董事邱洪生先生、獨(dú)立董事夏鵬先生及董事李彥利先生、董事王興權(quán)先生五名成員組成，均符合上海證券交易所的規(guī)定及《公司章程》等制度的有關(guān)要求。

    二、審計(jì)委員會會議召開情況

  2018年度審計(jì)委員會召開5次會議，會議召開及審議議案情況如下：

會議時間        會議屆次                          審議內(nèi)容

                                1、《關(guān)于同意將公司2017年度財(cái)務(wù)報(bào)告提交公司董
                                事會審議的議案》

                                2、《關(guān)于立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）從事
                                2016年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告》

2018.3.23  第六屆董事會審計(jì)委  3、公司《2017年度內(nèi)部控制評價報(bào)告》

          員會第十七次會議    4、《關(guān)于續(xù)聘立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
                                為公司2018年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》

                                5、《2017年度日常關(guān)聯(lián)交易情況和預(yù)計(jì)2018年度
                                日常關(guān)聯(lián)交易情況的議案》

                                6、《關(guān)于會計(jì)政策變更的議案》

2018.4.16  第七屆董事會審計(jì)委  1、《關(guān)于選舉公司第七屆董事會審計(jì)委員會主任委
          員會第一次會議      員的議案》

2018.4.23  第七屆董事會審計(jì)委  1、《關(guān)于同意將公司2018年第一季度報(bào)告提交公司
          員會第二次會議      董事會審議的議案》

                                1、《公司2018年半年度報(bào)告及摘要》

          第七屆董事會審計(jì)委  2、《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議
2018.8.23  員會第三次會議      案》

                                3、《關(guān)于將部分閑置募集資金暫時用于補(bǔ)充子公司
                                流動資金的議案》

2018.10.22  第七屆董事會審計(jì)委  《關(guān)于同意將公司2018年第三季度報(bào)告提交公司董
          員會第四次會議      事會審議的議案》

    三、董事會審計(jì)委員會2018年度主要工作

  （一）監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

  1、評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性

  審計(jì)委員會通過對立信在履職期間的工作情況的監(jiān)督核查，認(rèn)為立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“立信”）在擔(dān)任公司審計(jì)機(jī)構(gòu)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好的履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)。
  2、向董事會提出續(xù)聘外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議

  鑒于立信勤勉盡職、恪盡職守，為保持公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作的連續(xù)性，審計(jì)委員會在六屆十七次會議中建議公司董事會繼續(xù)聘請立信為公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。

  3、與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)討論和溝通相關(guān)審計(jì)事項(xiàng)

  報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會按照中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)則以及公司《董事會審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》和董事會的要求，協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通，與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)立信多次就審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)范圍和審計(jì)方法等方面進(jìn)行溝通協(xié)商，時刻關(guān)注相關(guān)審計(jì)工作的進(jìn)展情況，安排公司相關(guān)員工配合審計(jì)工作的開展，確保各項(xiàng)審計(jì)工作的順利實(shí)施完成。

  （二）指導(dǎo)公司內(nèi)控制度建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)工作

  公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。2018年度我們審計(jì)委員會認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，同時督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計(jì)工作要求履行職責(zé)，并對內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問題。

  （三）審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告并發(fā)表意見

  報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會就財(cái)務(wù)報(bào)告的編制情況和實(shí)際內(nèi)容多次與公司高級管理人員、財(cái)務(wù)部門和審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通確認(rèn)，并認(rèn)真審閱公司擬對外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告，通過核查，我們認(rèn)為公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在
虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏的情況，出具的財(cái)務(wù)報(bào)表均嚴(yán)格按照財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編制，能公允的反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

  （四）評估內(nèi)部控制的有效性

  公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)及中國證監(jiān)會、北京證監(jiān)局、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定要求，建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部控制體系。報(bào)告期內(nèi)，董事會審計(jì)委員會及時了解公司內(nèi)部控制工作的實(shí)施進(jìn)展情況，結(jié)合自身專業(yè)知識和商業(yè)經(jīng)驗(yàn)，提出了多項(xiàng)行之有效的改進(jìn)措施和優(yōu)化建議。通過對公司內(nèi)部控制活動的監(jiān)督和檢查，我們認(rèn)為公司股東大會、董事會和監(jiān)事會運(yùn)作規(guī)范，各項(xiàng)經(jīng)營決策程序合法有效，經(jīng)營運(yùn)作情況合法合規(guī)，符合內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求，切實(shí)維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益。

    四、總體評價

  報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會依據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》及公司《審計(jì)委員會實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮監(jiān)督審查作用，盡職盡責(zé)地履行審計(jì)委員會職責(zé)，切實(shí)維護(hù)公司利益和全體股東權(quán)益。審計(jì)委員會全體委員充分發(fā)揮自身豐富的專業(yè)知識和執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對公司定期報(bào)告的編制、內(nèi)部控制活動的實(shí)施情況等方面進(jìn)行監(jiān)督和評議，保證了公司經(jīng)營決策的科學(xué)合規(guī)，推動了公司規(guī)范治理水平和運(yùn)營質(zhì)量的穩(wěn)步提升。

                                              有研新材料股份有限公司
                                                  董事會審計(jì)委員會

                                                  2019年3月14日